Consultoria Fiscal VS Consultoria Financeira

No mundo empresarial, os termos “consultoria fiscal” e “consultoria financeira” são muitas vezes utilizados em conjunto, mas referem-se a áreas distintas, com finalidades, competências e abordagens diferentes. Compreender o papel de cada uma é fundamental para garantir uma gestão sólida, eficiente e em conformidade com as exigências legais e estratégicas do mercado.

Consultoria Fiscal

A consultoria fiscal é um serviço especializado que apoia empresas na gestão eficiente das suas obrigações tributárias. O seu principal objetivo é garantir o cumprimento rigoroso de todos os deveres fiscais, reduzindo riscos legais e aproveitando, sempre que possível, os incentivos e benefícios fiscais disponíveis. Não se limita à entrega de declarações fiscais em dia, mas também à estruturação da atividade da empresa com base num planeamento fiscal estratégico, que permita uma tributação mais equilibrada, dentro dos limites da lei.

A consultoria fiscal atua em áreas como o planeamento fiscal, a preparação e validação de declarações periódicas (como o IVA, o IRC ou o IRS), a revisão do enquadramento fiscal das operações, o aconselhamento sobre benefícios fiscais à inovação, ao investimento ou à exportação, e ainda presta apoio jurídico em processos de contencioso tributário ou inspeções fiscais.

Por exemplo, uma empresa que pretenda expandir a sua atividade para o estrangeiro poderá beneficiar de aconselhamento fiscal adequado para gerir o IVA nas operações internacionais, evitar a dupla tributação e otimizar a estrutura societária em conformidade com a legislação aplicável. Já uma start-up em fase de crescimento poderá aproveitar benefícios fiscais como o SIFIDE, desde que tenha orientação técnica para preparar corretamente os respetivos processos de candidatura.

Em suma, a consultoria fiscal ajuda as empresas a pagar o que é justo, a evitar erros ou sanções e a tomar decisões informadas com impacto fiscal, contribuindo para uma gestão mais segura, previsível e eficiente.

Consultoria Financeira

A consultoria financeira empresarial tem uma abordagem mais abrangente e estratégica. O seu foco está na análise da saúde financeira da empresa e no apoio à tomada de decisões críticas, como investimentos, captação de financiamento, gestão de tesouraria ou expansão do negócio. Ao contrário da contabilidade, que se concentra no registo do passado, a consultoria financeira olha para o presente

e projeta o futuro, fornecendo ferramentas para que os gestores tomem decisões baseadas em dados concretos e não em suposições.

Este serviço pode incluir a elaboração de orçamentos e projeções financeiras, a avaliação de projetos de investimento, o estudo de viabilidade económica, o apoio na negociação de crédito bancário ou de capital de risco e até a reestruturação financeira de empresas com dificuldades de liquidez. É também fundamental para start-ups ou negócios em fase de crescimento, que necessitam de apresentar planos financeiros sólidos a investidores ou candidatar-se a apoios europeus.

Por exemplo, uma empresa de retalho que pretenda abrir novas lojas, deverá calcular os custos envolvidos, prever as receitas esperadas, avaliar o retorno do investimento e garantir que tem capacidade financeira para suportar o projeto sem pôr em causa a operação atual. Nestes casos, a consultoria financeira permite estruturar um plano de ação bem fundamentado, reduzindo riscos e aumentando a probabilidade de sucesso.

Ao fornecer informação fiável, análises rigorosas e orientação estratégica, a consultoria financeira permite que as empresas tomem decisões mais acertadas, aumentem a sua rentabilidade e estejam preparadas para crescer de forma sustentável.

Diferenças entre a consultoria fiscal e a financeira

A consultoria fiscal e a consultoria financeira diferenciam-se claramente quanto ao seu foco, objetivos, áreas técnicas envolvidas e tipo de risco que procuram diminuir.

Consultoria Fiscal

A consultoria fiscal centra-se sobretudo na tributação e no cumprimento das obrigações fiscais. O seu objetivo é minimizar os riscos e encargos fiscais, garantindo que a empresa possa agir de forma legal e eficiente em termos tributários. As competências técnicas desta área assentam sobretudo no direito fiscal, na contabilidade e na legislação tributária, sendo uma prática geralmente orientada para o curto e médio prazo, uma vez que lida com obrigações periódicas, como a entrega de declarações e o cumprimento de prazos fiscais. A relação institucional é sobretudo com a Administração Tributária e os tribunais fiscais, tratando-se de riscos de natureza legal e fiscal.

Consultoria Financeira

A consultoria financeira centra-se na estratégia e no desempenho financeiro da organização. O seu objetivo é maximizar a rentabilidade, a liquidez e a sustentabilidade económica da empresa, através de uma abordagem planeada e informada. A componente técnica, envolve áreas como as finanças empresariais,

a gestão estratégica e a análise económica. O seu horizonte de atuação é a médio e longo prazo, com foco na projeção e na solidez futura do negócio. Esta consultoria relaciona-se mais frequentemente com bancos, investidores ou entidades de financiamento ou apoio público, uma vez que é nestes contextos que muitas decisões financeiras estratégicas são tomadas. Os riscos que procura gerir são essencialmente financeiros, económicos e de liquidez, sendo estes cruciais para a viabilidade e expansão do negócio.

Considerações Finais

Apesar de distintas, a consultoria fiscal e a consultoria financeira são complementares. A consultoria fiscal garante a conformidade legal e a eficiência tributária, enquanto a financeira promove a solidez e o crescimento económico. Muitas vezes, trabalham em conjunto, por exemplo, em processos de fusão, internacionalização, acesso a fundos públicos ou reestruturação de capital, onde é essencial alinhar as decisões financeiras com os respetivos impactos fiscais. A consultoria financeira promove a estabilidade, a rentabilidade e o crescimento sustentável das empresas, apoiando a tomada de decisões estratégicas com base em dados económicos sólidos. Intervém na otimização de recursos, no planeamento financeiro e no acesso a financiamento, aspetos fundamentais para a saúde do negócio. Muitas vezes, trabalha em estreita colaboração com a consultoria fiscal, especialmente em processos como expansão, reestruturação, candidatura a fundos ou reorganização societária, onde é crucial alinhar a visão financeira com as obrigações fiscais.

Concluindo por um lado, a consultoria fiscal protege o presente da empresa, assegurando que tudo está em ordem com a Autoridade Tributária, enquanto a consultoria financeira prepara o futuro, fornecendo as bases para um crescimento estratégico, rentável e controlado.